Возможно ли объединить статус самозанятого и индивидуального предпринимателя?

Самозанятость — это конкретный налоговый режим, который нельзя комбинировать с другими налоговыми режимами. Вам придется сделать выбор: либо остаться самозанятым, но не осуществлять торговлю через маркетплейсы, либо отказаться от самозанятости и выбрать другой налоговый режим.

Использование онлайн-кассы при предоставлении услуг не всегда обязательно. Это зависит от характера вашей деятельности и выбранного налогового режима. Давайте рассмотрим это более подробно.

Кто не имеет возможности получить статус самозанятого

Режим самозанятости, также известный как налогообложение доходов физических лиц, имеет свои ограничения и правила, которые нужно соблюдать:

1. По уровню дохода: допустимый годовой доход ограничен суммой в 2,4 миллиона рублей.
2. По найму сотрудников: самозанятый не может нанимать работников на трудовых договорах.
3. По налоговым режимам: нельзя одновременно применять самозанятость и другие налоговые режимы.
4. По видам деятельности: например, запрещено продавать товары, которые не являются собственным производством. Нарушение этого правила может привести к переводу на общую систему налогообложения и дополнительному налогообложению.

Самозанятый имеет право продавать свои личные вещи, такие как автомобиль или одежда, но это не рассматривается как предпринимательская деятельность. Доход от продажи такого имущества облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Так как перепродажа товаров не допускается в рамках самозанятости, это может быть выполнено только с соответствующими разрешениями и в других налоговых режимах.

Возможно ли оказывать услуги как ИП, будучи также самозанятым?

Самозанятость представляет собой налоговый режим, который может быть использован как предпринимателями, так и физическими лицами без статуса индивидуального предпринимателя (ИП). Возможно совмещение статусов ИП и самозанятого, что означает, что вы можете стать ИП и участвовать в налогообложении по профессиональному доходу.

Однако важно отметить, что нельзя одновременно быть ИП-самозанятым и применять упрощенную систему налогообложения (УСН) как ИП. Статус самозанятого несовместим с другими режимами налогообложения.

Поэтому, если вы хотите использовать статус самозанятого, вам придется прекратить торговлю на маркетплейсах от имени ИП.

Как сочетать коммерческую деятельность и работу на фрилансе

У вас есть два варианта: создать ООО или выбрать другую систему налогообложения. Вы можете создать юридическое лицо, например, общество с ограниченной ответственностью (ООО), и стать его учредителем и директором, чтобы вести бизнес через него. При этом вы можете также предоставлять услуги фриланса как самозанятый, и это не будет нарушением вашего статуса самозанятого.

Самозанятым разрешено быть учредителями и акционерами компаний, а также получать доход в форме дивидендов. Они также могут выполнять руководящие функции в компании. Однако, если им выплачивается зарплата, компания должна удерживать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и начислять страховые взносы.

Вы также можете выбрать другие налоговые режимы. Если вы не хотите торговать на маркетплейсах через ООО, у вас есть возможность вести бизнес как индивидуальный предприниматель (ИП) на различных налоговых режимах.

Для торговли на маркетплейсах доступны режимы упрощенной системы налогообложения (УСН) и общая система налогообложения (ОСН). Если вы занимаетесь фрилансом, то для вас подойдут УСН или патентная система налогообложения (ПСН). Однако в этом случае самозанятость не допускается.

Существуют случаи, когда можно обойтись без использования онлайн-кассы:

1. Если ваши клиенты — другие ИП и компании, которые осуществляют безналичные платежи.
2. При некоторых видах деятельности, вне зависимости от выбранного налогового режима, например, при ремонте обуви и изготовлении ключей.
3. При некоторых видах деятельности, если вы работаете на ПСН.

Например, ИП, работающие на Патентной системе налогообложения (ПСН), такие как программисты, переводчики, кондитеры, дизайнеры, швеи, мебельщики и фотографы, вместо чека выдают клиентам квитанцию, подтверждающую факт проведенной сделки.

Во всех остальных случаях потребуется установка онлайн-кассы.

В конечном итоге невозможно продавать товары, произведенные другими компаниями, на онлайн-рынках, будь вы самозанятым индивидуальным предпринимателем (ИП) или нет. Нельзя совмещать самозанятость с другими налоговыми режимами, такими как общая система налогообложения (ОСН), упрощенная система налогообложения (УСН) или патентная система налогообложения (ПСН).

Для того чтобы продолжать работать на онлайн-рынках и оставаться фрилансером, у вас есть два варианта:

1. Вы можете оставаться самозанятым фрилансером и продавать товары на маркетплейсах через создание общества с ограниченной ответственностью (ООО).
2. Или вы можете не переходить на самозанятость и продолжать заниматься обоими видами деятельности как ИП, но на других налоговых режимах.

Следует отметить, что использование онлайн-кассы в расчетах необходимо в соответствии с законодательством о контрольно-кассовой технике. Например, предприниматели и компании могут проводить безналичные расчеты между собой без использования кассового аппарата. Также ИП, находящиеся на упрощенной системе налогообложения (ПСН), такие как фотографы и дизайнеры, могут принимать оплату от клиентов без применения онлайн-касс.