Решение Арбитражного суда Московской области о признании недействительным перевода за рубеж юридическим лицом IKEA ООО «Торг» на сумму 12,9 миллиарда рублей было принято в конце апреля по редкому основанию, сообщает «Коммерсант». Сделка была признана «противной основам правопорядка или нравственности», и согласно статье 169 Гражданского кодекса РФ российскую структуру шведского ритейлера обязали вернуть указанную сумму в доход Российской Федерации.
В ходе процесса суд ввел обеспечительные меры по заявлению российских налоговых органов. В марте на средства и имущество ООО был наложен арест, за исключением денежных средств, необходимых для обязательных выплат, включая заработную плату сотрудникам.
После ухода IKEA с российского рынка оставшиеся запасы товаров были выкуплены ООО «Маркет.Трейд». Оплата за эту сделку, которая была оспорена в суде, была произведена на зарубежные счета аффилированной с «Торгом» ирландской компании Fami Limited. Налоговики отметили, что «Торг» все еще должен 8,1 миллиарда рублей по займу, взятому у Fami еще в 2020 году. В связи с тем, что перечисление средств компаниям из недружественных стран возможно только с разрешения правительства РФ на счета типа «С» в российских банках, для осуществления перевода за рубеж были заключены ряд сделок, после чего в марте 2023 года был подписан акт о полном погашении долга.
«Торг» настаивал в суде, что платеж на сумму 12,9 миллиарда рублей «не использовался для погашения договора займа с Fami», но ФНС признала, что ООО действовало в обход президентского указа о специальных экономических мерах и увидела в этом признаки незаконного вывода денег за рубеж. Также отмечается, что в деле участвовала Генеральная прокуратура РФ, которая поддержала эти аргументы.