Госдума России приняла закон, который значительно усиливает требования к банкам при проведении операций с драгоценными металлами и камнями. Теперь кредитные организации обязаны отслеживать и сообщать Росфинмониторингу о сделках клиентов, будь то физические лица или юридические, связанные с покупкой и продажей таких активов. Этот шаг был предложен Минфином, который обеспокоен рисками вывоза золота за рубеж, а также обходом повышенных пошлин на экспорт драгметаллов.
Закон был принят во втором и третьем чтениях и теперь ожидает рассмотрения в Совете Федерации и подписания президентом. Он вступит в силу через 120 дней после официальной публикации. Изменения касаются расширения перечня операций, которые подлежат обязательному контролю в рамках закона 115-ФЗ, регулирующего противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В частности, на банки возлагается обязанность регулярно сообщать о сделках с золотыми и серебряными слитками, инвестиционными драгметаллами, ювелирными изделиями и камнями, если сумма операции превышает 1 миллион рублей. Такой же порог контроля распространяется и на операции с наличными и безналичными средствами.
Предпосылки для ужесточения контроля
Идея усилить контроль за операциями с драгметаллами, особенно золотыми слитками, начала развиваться летом 2023 года, после того как был отменен НДС на покупку золота в слитках. Это привело к резкому увеличению спроса со стороны физических лиц, что, по мнению Минфина, способствовало вывозу золота из страны. Золотые слитки использовались как способ обхода повышенных пошлин и схем для трансграничных расчетов. Росфинмониторинг, в свою очередь, поддержал инициативу Минфина, указывая на возросшее количество незаконных или подозрительных операций с драгметаллами, что увеличивает риски для финансовой системы.
В интервью РБК замглавы Росфинмониторинга Герман Негляд отметил, что в 2023 году было зафиксировано значительное количество операций, при которых граждане приобретали большие объемы золота, часть из которых затем вывозилась за рубеж. Также отмечены случаи использования недостоверных документов при таких покупках.
Новый порядок контроля и его последствия
С принятием новых поправок сделки с драгоценными металлами, такие как зачисление или списание средств за покупку золота и других активов на крупные суммы, попадут под обязательный контроль. Этот шаг направлен на пресечение схем отмывания доходов и их нелегального вывоза. Проводя такие операции, банки будут обязаны запрашивать у клиентов подтверждение легальности происхождения средств, что позволит регуляторам оперативно выявлять подозрительные действия.
Однако, как подчеркивает специалист по налоговому праву Александр Андропов, для обычных инвесторов, которые легально приобретают драгоценные металлы, никаких изменений не произойдет. Ужесточение контроля в первую очередь затронет крупных игроков и подозрительные операции, что, по мнению экспертов, повысит нагрузку на банки. Впрочем, новые требования должны способствовать улучшению мониторинга и снижению рисков финансовых преступлений в секторе.
Снижение рисков или увеличение административной нагрузки?
При этом эксперты отмечают, что усиление контроля приведет к росту административной нагрузки на банки, которые теперь будут обязаны соблюдать более жесткие правила внутреннего контроля и проверять сделки своих клиентов более тщательно. Однако для крупных сделок и клиентов с высоким уровнем риска это может стать значительным шагом в борьбе с незаконными схемами.
Для кредитных организаций, как объясняет директор юридической компании «Митра» Алина Лактионова, в первую очередь возрастет внимание к крупным и необычным сделкам. Особое внимание будут уделять покупкам золота за наличные, а также операциям с клиентами, попадающими в «группу риска», например, публичным должностным лицам и их родственникам.
Заключение
Принятый закон еще раз подчеркивает стратегическую важность контроля за операциями с драгоценными металлами для предотвращения их использования в отмывании денег и уклонении от налогов. Ужесточение контроля сделает процесс покупки и продажи таких активов более прозрачным и безопасным, но одновременно создаст дополнительные обязательства для банков, что потребует увеличения их ресурсов и совершенствования внутреннего контроля.