7 советов финансового директора: как определить стоимость запуска бизнеса

Перед запуском своего бизнеса следует оценить потенциальные расходы, чтобы понять, нужно ли вообще вкладывать деньги в эту идею. Например, такой анализ может помочь понять, что для достижения стабильной прибыли придется тратить несколько месяцев в большой минус, а на старте есть только ограниченный бюджет. Или же можно обнаружить, что бизнес приносит доход, но потенциальная прибыль настолько мала, что возникает необходимость либо отказаться от идеи, либо снижать расходы.

За последние 15 лет я работал финансовым директором и консультантом, помогая компаниям составлять отчетность, анализировать финансовое состояние и принимать управленческие решения на основе полученных данных. Я хочу рассказать, как правильно оценивать расходы перед запуском бизнеса, чтобы избежать ошибок и сэкономить деньги.

Учесть расходы на регистрацию фирмы или ИП

Как правило, новый бизнес начинают, с регистрации индивидуального предпринимателя или организации. Если говорить кратко, то общество с ограниченной ответственностью (ООО) необходимо тем, кто планирует развивать бизнес в партнерстве. Однако, существует множество нюансов, которые лучше изучить заранее. Также можно начать с самозанятости, но это скорее этап тестирования идеи, поскольку в таком статусе есть ограничения по доходу и нельзя нанимать сотрудников.

Регистрация ИП обойдется в 800 рублей госпошлины, но если подать документы в электронной форме через портал «Госуслуги» или на сайте ФНС, то платить не нужно. Также есть возможность бесплатной регистрации в МФЦ, но для этого нужно прийти в отделение. Для регистрации ООО потребуется заплатить 4000 рублей, но если подавать заявление онлайн или в МФЦ, то это бесплатно. Кроме того, для создания организации необходим минимальный уставный капитал в размере 10 000 рублей.

Удобно вести документооборот с помощью квалифицированной электронной подписи. Она используется для подписания актов, накладных, отчетности и других документов онлайн. Налоговая служба выдает подпись бесплатно для ИП и руководителей компаний. Для использования электронной подписи потребуется специальный носитель — флеш-накопитель, который можно приобрести в интернет-магазинах от 1600 рублей.

Для того чтобы начать свой бизнес, часто требуется открыть расчетный счет для ИП или ООО, поскольку принимать деньги от клиентов на обычную банковскую карту невозможно. Открытие такого счета является бесплатным, однако стоимость ежемесячного обслуживания зависит от оборота счета и услуг, например, от того, нужно ли переводить деньги физическим лицам или выплачивать зарплату сотрудникам. Поэтому рекомендуется заранее предполагать потенциальный оборот бизнеса и учитывать этот параметр при выборе банка. Чтобы найти наиболее подходящие условия для открытия расчетного счета, можно воспользоваться онлайн-калькулятором, но все же актуальные условия лучше уточнить в банке.

Существует бизнес, который может быть осуществлен только при наличии соответствующей лицензии. Если потенциальная идея бизнеса подпадает под критерии из перечня, то нужно предусмотреть в бизнес-плане расходы на покупку этой лицензии и оформление соответствующих документов. Стоимость лицензии зависит от вида деятельности, например, для продажи алкогольных напитков годовая пошлина составляет 65 000 рублей.

Если вы решили открыть бизнес на основе франшизы, то обычно за право работать под брендом и за помощь в открытии платится паушальный взнос, то есть единовременная сумма. Однако это не исключает другие расходы, например, при открытии бара по франшизе требуется оформить свою собственную лицензию на торговлю алкоголем. Поэтому следует учитывать все возможные расходы еще до начала бизнеса.

Запланировать расходы на исследование рынка

Проведение маркетингового исследования — это необязательный, но важный процесс, который может повысить шансы на успех бизнеса. Как правило, перед запуском своего дела предприниматели анализируют рынок в целом, если рынок стабильно растет из года в год и в нем много конкурентов, то будет сложнее пробиться. Но если рынок является новым и растет двузначными процентами, а также имеет небольшое количество конкурентов, то это означает, что есть возможность быстро получить много клиентов.

Полезно оценить будущих прямых конкурентов, составить портрет целевой аудитории, проверить спрос на продукт. Это исследование даст понять, как и где лучше запустить свой бизнес, и стоит ли вообще заниматься выбранным направлением.

Расходы на проведение маркетингового исследования зависят от того, как глубоко будет проработана тема. Можно купить готовую аналитику рынка, например, отчет по рынку интернет-торговли в магазине РБК стоит около 100 000 рублей. Также есть бесплатные варианты, например, на сайте исследовательской компании Data Insight можно найти краткие выжимки исследований по разным рынкам и нишам.

Маркетинговое исследование может провести сам предприниматель, пообщавшись с владельцами успешных бизнесов и потенциальными покупателями, а также проверив спрос с помощью лендинга и небольшого бюджета на рекламу. Здесь сложно говорить об универсальных суммах, так как все зависит от индивидуальных обстоятельств.

На старте лучше избегать капитальных вложений

Я считаю, что лучше начинать бизнес с малых вложений и дать ему время на развитие. Если проект успешно проходит испытание временем, то уже можно инвестировать в него большие суммы денег. Например, для начала лучше взять помещение в аренду, чем сразу покупать недвижимость. Нужно искать такое место, где не потребуется капитальный ремонт и большие вложения, а достаточно лишь базового оформления. Когда бизнес начнет приносить стабильную прибыль, можно будет сделать ремонт или подобрать другое помещение.

Кроме того, стартовые расходы следует записать и включить в них закупку оборудования, например, для магазина – кассы, стеллажи, холодильники. Цены на оборудование можно узнать в интернет-магазинах. Если вы собираетесь открыть крупное производство, то лучше обратиться к консультанту из вашей отрасли, который сделает перечень всего необходимого оборудования с актуальными ценами, чтобы не упустить никаких деталей и не потерять деньги.

Определить ежемесячные расходы будущего предприятия

Важно составить подробный список всех расходов, которые предприниматель будет нести на протяжении как минимум полугода. Обычно составляют список ежемесячных расходов и умножают их на шесть, но необходимо также учитывать затраты, которые возникают не каждый месяц. Универсальный список расходов, который необходимо продумать, весьма обширен.

Вот несколько основных статей расходов:

Зарплата. Важно учитывать всех необходимых сотрудников, которые необходимы для успешного функционирования бизнеса. Разумно разделить сотрудников и подрядчиков, чтобы сократить расходы. Например, можно нанять на постоянной основе несколько ключевых сотрудников, а временные задачи отдавать на аутсорсинг — начинающему предпринимателю не обязательно нанимать юриста на полную ставку. Если планируется получать консультации, то стоит учесть эти расходы в плане.

Налоги и взносы. Необходимо учесть налог на прибыль, который зависит от системы налогообложения, НДС (если он есть), взносы и налоги за сотрудников. Также возможно потребуется учесть налог на имущество и транспорт, если ваш бизнес связан с арендой недвижимости или использованием автомобилей. Важно учесть особенности налогообложения в вашем регионе — например, в Москве розничные предприниматели будут облагаться торговым сбором, который зависит от района города. Начинающим предпринимателям обычно рекомендуется работать по упрощенной системе налогообложения. Есть две такие модели, которые можно выбрать при регистрации бизнеса. Вариант «Доходы» предполагает уплату налога в размере 1-6% от оборота в зависимости от региона. В модели «Доходы минус расходы» предприниматели могут вычесть из поступающих денег подтвержденные документами расходы, и налог будет уплачен только с разницы. Однако, рассчитать реальную сумму будущей прибыли или выручки заранее невозможно — это лишь планирование с определенной вероятностью. Кроме того, стоит узнать возможность приобретения патента, когда ИП должен заплатить фиксированную сумму, независимо от того, сколько заработано. Такая система подходит не для всех видов бизнеса — доступность и сумму можно проверить на сайте ФНС.

Закупка сырья, материалов для производства, товаров для продажи. При оценке данных расходов необходимо учитывать не только стоимость товаров у поставщиков, но и их условия сотрудничества. Например, если товары будут поставлены в магазин только через три дня после оформления заказа, необходимо заранее предусмотреть запас продуктов на этот период. Для определения того, какие затраты учитывать, можно провести анализ будущих бизнес-процессов. Важно детально прописать, какие товары предприниматель будет продавать, где он будет их брать, сколько времени потребуется для получения товаров и какова будет их стоимость.

Платежи по долгу. При открытии бизнеса на заемные средства не забывайте учесть ежемесячные выплаты по долгу в расходах. Если это кредит, то график выплат будет составлен банком. Если же вы заняли деньги у знакомых, то условия возврата зависят от заключенного договора.

Маркетинг и реклама. При составлении бизнес-плана необходимо учитывать приблизительные затраты на рекламу, оплату услуг и работ подрядчиков. Сумма расходов будет зависеть от выбранного предпринимателем типа рекламы. Например, это может быть недорогой вариант — рассылка листовок в почтовые ящики, а может быть дорогостоящая телереклама за миллионы рублей. Аренда рекламного щита может быть ежемесячной, а контекстная и таргетированная реклама — оплачиваться за количество кликов по объявлению. Для получения ориентировочных актуальных сумм лучше заранее проконсультироваться с маркетологом. Также в разделе маркетинга и рекламы нужно учесть разовые расходы, такие как разработка логотипа и сайта компании, создание креативов для рекламы.

Аренда. Необходимо проанализировать недвижимостью рынок в подходящем для бизнеса районе, чтобы выяснить среднюю цену аренды. Желательно заранее связаться с арендодателем, чтобы уточнить, является ли цена в объявлении реальной, или же придется дополнительно оплачивать что-то, например, отопление или услуги уборки.

Лизинг. Лизинг отличается от аренды тем, что после выплаты всех платежей предмет лизинга переходит в собственность бизнеса. Например, если вы планируете запустить сервис каршеринга, но не хватает средств на покупку нескольких автомобилей, то вы можете взять их в лизинг и через, к примеру, три года они перейдут в вашу собственность.

Прочие расходы. В бизнесе не следует пренебрегать мелкими расходами, которые на первый взгляд кажутся незначительными. Например, содержание офиса может показаться мелочью, однако необходимо учитывать расходы на бумагу, моющие средства, канцелярские товары, интернет, подписки на программы и прочее. Даже если расходы на эти нужды не выглядят большими за месяц, необходимо учитывать их на период полугода или более, так как в сумме они могут составить значительную часть бюджета. Все эти расходы также следует учитывать при составлении финансовой модели бизнеса.

Разделить все расходы на переменные и постоянные

Расходы в бизнесе можно разделить на постоянные и переменные. Постоянные расходы возникают независимо от количества клиентов и продаж, например, аренда офиса или зарплаты сотрудников. Переменные расходы зависят от объема продаж, например, оплата услуг транспортной компании за доставку товара. Чем меньше у бизнеса постоянных расходов, тем более устойчив он будет финансово. Идеальная ситуация — расходы возникают только после продажи товара и получения денег. Важно помнить, что практически никакой бизнес не будет прибыльным сразу — это требует времени и усилий на раскрутку и наращивание оборота продаж. Рекомендуется рассчитать ожидаемые постоянные расходы на первые полгода и заложить эту сумму в капитал для поддержания предприятия. Неправильная оценка постоянных расходов может привести к недостатку финансовых ресурсов и закрытию проекта до момента, когда он начнет окупаться.

Заложить минимум 5—10% от всех расходов на непредвиденные ситуации

Конкретные ситуации, которые могут возникнуть, зависят от вида бизнеса: курс доллара или цены на товары и сырье могут вырасти, груз может задержаться поставщиком или транспортной компанией, условия аренды могут измениться или важное оборудование может сломаться. Важно заранее попробовать предсказать потенциальные проблемы и финансовые последствия.

Финансовый резерв, который бизнес создаст, откладывая 5-10% каждый месяц, поможет удержаться на плаву в трудные времена и даст время для перестройки. Я часто наблюдала такое во время пандемии: компании стабильно зарабатывали, а затем внезапно закрывались на несколько месяцев, и денежный поток мгновенно сокращался. Именно привычка откладывать деньги на резерв позволила многим выжить.

Я рекомендую учитывать еще до запуска бизнеса, что не стоит сразу забирать всю прибыль. Если практиковать такое, то уже через несколько месяцев после запуска может оказаться, что нечем будет платить сотрудникам и поставщикам. Это распространенная проблема, которая называется кассовым разрывом — ситуация, когда у бизнеса нет возможности выполнять свои обязательства из-за временной нехватки денег. Разрыв часто возникает, если предприниматель смешивает свои личные деньги и деньги бизнеса.

Прибыль бизнеса лучше распределять по системе фондов: 20% — выплачивать себе в качестве дивидендов, 20% — откладывать на развитие бизнеса, 20% — на развитие персонала, 10% — в качестве финансового резерва на непредвиденные расходы, оставшиеся 30% — на любые задачи. Со временем станет ясно, как меняется финансовая ситуация в компании, и часть неожиданностей станет предсказуемой, тогда можно будет перераспределить систему.

Учесть желаемую прибыль

При финансовом планировании необходимо сразу учитывать желаемую прибыль, которую предприниматель хочет получить. Обычно используют процент от общих расходов вместо фиксированной суммы. Рекомендуется ориентироваться на 10-15% — это хорошая доходность для нового бизнеса. Заложив эти деньги в план, можно определить общую сумму, которую необходимо получить от бизнеса, чтобы удовлетворить желания предпринимателя. Если эта сумма не достигается, то нужно решать, стоит ли запускать такой бизнес. Например, после расчета всех расходов и желаемой прибыли, нужно учесть рыночную стоимость продаваемых товаров. Может оказаться так, что финансовая модель будет успешной только в том случае, если цена товаров будет на 20% выше среднерыночной. Если продавать товары по цене конкурентов, то расходы могут превысить доходы или бизнес будет работать в ноль, то есть без прибыли. В такой ситуации нужно решать, менять бизнес-модель или заняться чем-то другим. Финансовое планирование до запуска бизнеса не может быть точно расчитано. После нахождения оптимального соотношения расходов и доходов предприниматель запускает бизнес и в первые месяцы следит за его работой, корректируя план, список расходов и ожидания по прибыли. Финансовый план является гибким инструментом. Если первоначальный план выполняется более чем на 80%, он считается успешным.